索引号: 003225053/201905-060 组配分类: 审计公开
发布机构: 市水利局 主题分类: 农业、林业、水利  通知  
名称: 关于国家水土保持重点建设工程六安市裕安区2017年度陶家河小流域综合治理工程竣工决算的审计意见 信息来源: 财务审计科
文号: 六水办财〔2019〕133号 关键字: 竣工决算  
发布日期: 2019-05-08 10:10 访问量: 31
发布时间:2019-05-08 10:10
关于国家水土保持重点建设工程六安市裕安区2017年度陶家河小流域综合治理工程竣工决算的审计意见

裕安区水利局:

根据水利部《水利基本建设项目竣工决算审计暂行办法》(水监<2002>370号)和《水利基本建设项目竣工财务决算编制规程》(SL19-2014)等有关规定,六安金裕会计师事务所对六安市裕安区水利局承建的国家水土保持重点建设工程六安市裕安区2017年度陶家河小流域综合治理工程竣工决算情况进行了审计,并出具了《国家水土保持重点建设工程六安市裕安区2017年度陶家河小流域综合治理工程竣工决算审计报告》(六金会财字〔2019〕118号),审计报告已征求你局意见。现将审计结论和审计意见下达你局,请认真执行。

一、审计结论

1、概算批复及计划下达情况

2017年1月25日,安徽省水利厅以《关于六安市裕安区2017年陶家河小流域水土保持综合治理工程初步设计的批复》(皖水保函〔2017〕161号),对国家水土保持重点建设工程六安市裕安区2017年度陶家河小流域综合治理工程进行了批复,批复总投资850万元。

截至审计基准日(2018年12月31日),国家水土保持重点建设工程六安市裕安区2017年度陶家河小流域水土保持综合治理工程共下达投资计划850万元,其中:中央预算内投资553万元,县区配套投资297万元。

2、资金到位情况

截至审计基准日(2018年12月31日),国家水土保持重点建设工程六安市裕安区2017年度陶家河小流域水土保持综合治理工程共到位中央预算内资金553万元(县区配套资金297万元,由当地政府自筹并自行组织实施,本次未将自筹项目纳入财务决算审计范围。),其中: 拨入项目法人单位资金289.80万元,余款263.20万元在区财政局帐户。

3、投资完成情况

经审计,审定完成投资501.51万元(其中:建筑安装工程投资466.41万元、待摊投资35.10万元) 。完成投资额占概算批复投资553.00万元(不含县区配套投资)的90.69%,完成投资较概算投资(不含县区配套投资)相比,节约投资51.49万元;与实际到位项目法人资金相比,资金缺口211.71万元。

4、未完工程投资及预留费用情况

该项目无未完工程;预留竣工审计费用1.50万元,占概算553.00万元(不含群众自筹及投劳折资)的0.27%,符合《水利基本建设项目竣工财务决算编制规程》所规定的小型项目须控制在总概算的5%以内的要求。

二、审计意见

1、你局应督促项目法人尽快向裕安区财政局申请缺口资金2,11.71万元,保证及时支付工程款。

2、你局应督促项目法人应尽快对工程建设档案资料进行整理归档,保证档案资料完整规范。

3、项目法人要按照审计报告确定的调整会计事项及时调整相关账目,按有关规定和程序办理价款结算,并做好债权债务清理工作。

4、项目法人要按照审计报告和竣工验收鉴定书及水利部《水利基本建设项目竣工财务决算编制规程》(SL19-2014)的要求,及时调整、编报竣工财务决算报告,及时与运行管理单位办理资产移交手续,督促运行管理单位及时将接收资产入账。

 

附件: 《国家水土保持重点建设工程六安市裕安区2017年度陶家河小流域综合治理工程竣工决算审计报告》(六金会财字〔2019〕118号)

 

 

 

2019年4月28日

 

附件:国家水土保持重点建设工程六安市裕安区2017年度陶家河小流域综合治理工程竣工决算审计报告.doc [112.5 KB]

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