索引号: 003225053/201903-041 组配分类: 审计公开
发布机构: 市水利局 主题分类: 农业、林业、水利  意见  
名称: 关于六安市裕安区汲河治理工程竣工决算的审计意见 信息来源: 财务科
文号: 六水办财〔2019〕67号 关键字: 审计  
发布日期: 2019-03-08 14:25 访问量: 78
发布时间:2019-03-08 14:25
关于六安市裕安区汲河治理工程竣工决算的审计意见

市治淮工程建设管理局:

根据水利部《水利基本建设项目竣工决算审计暂行办法》(水监<2002>370号)和《水利基本建设项目竣工财务决算编制规程》(SL19-2014)等有关规定,六安市水利局委托六安财立达会计师事务所对市治淮工程建设管理局组织实施的六安市裕安区汲河治理工程竣工决算进行了审计,并出具了《六安市裕安区汲河治理工程竣工决算审计报告》(财立达审字[2018]153号),审计报告已征求你局意见。现将审计结论和审计意见下达你局,请认

真执行。

一、审计结论

1.概算批复及计划下达情况

2011年6月8日,安徽省水利厅以皖水基[2011]222号文《关于六安市裕安区汲河治理工程初步设计的批复》,批复裕安区汲河治理工程概算投资2670万元。

截至审计基准日(2016年1月31日),六安市裕安区汲河治理工程共下达投资计划2670.00万元,其中: 中央专项资金2136.00万元、省级资金267.00万元,区配套资金267.00万元。

2.资金到位情况

截至审计日(2016年1月31日),六安市裕安区汲河治理工程共到位2403.00万元,其中:中央资金2136.00万元、省级资金267.00万元。

3.投资完成情况

经审计,审定完成投资2393.26万元(其中:建筑安装工程投资18,032,173.95元、待摊投资5,433,962.95元、设备投资466,482.05元) 。完成投资额占概算批复投资2670万元的89.64%,完成投资较概算投资相比,节约投资276.74万元;与实际到位资金相比,结余资金9.74万元。

4.未完工程投资及预留费用情况

经审计确定未完工程及预留费用为56万元(其中:未完工程48万元、预留费用8万元),占批准概算投资2670万元的2.1%,符合《水利基本建设项目竣工财务决算编制规程》所规定的“小型项目须控制在总概算的5%以内”的要求。

审计意见

1.你单位应根据建设委托协议督促裕安区水利局抓紧实施未完工程并负责审计和验收。

2.对于预留费用8万元,项目法人应本着实事求是及节约的原则,依据合同、发票等,经审核审批后予以结算。结余资金应及时按原渠道归还。

3.你单位应对超合同工程量抓紧签订补充合同,完善支付手续。

4.项目法人应对工程建设档案资料进行整理归档,保证档案资料完整规范。

5.项目法人要按照审计报告确定的调整会计事项及时调整相关账目,按有关规定和程序办理价款结算,并做好债权债务清理工作。

6.项目法人要按照审计报告和竣工验收鉴定书及水利部《水利基本建设项目竣工财务决算编制规程》(SL19-2014)的要求,及时调整、编报竣工财务决算报告,及时与运行管理单位办理资产移交手续,督促运行管理单位及时将接收资产入账。

 

附件:

《六安市裕安区汲河治理工程竣工决算审计报告》财立达审字[2018]153号

 

 

 

2019年3月5日

附件:六安市裕安区汲河治理工程竣工决算审计报告.doc [198.0 KB]

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