索引号: 003225053/201803-052 组配分类: 审计公开
发布机构: 市水利局 主题分类: 农业、林业、水利  意见  
名称: 关于安徽省城西湖蓄洪区河口保庄圩已完工程竣工决算的审计意见 信息来源: 发文
文号: 六水办财〔2018〕64号 关键字: 工程  竣工  审计  意见  
发布日期: 2018-02-28 11:05:21 访问量: 159
发布时间:2018-02-28 11:05:21
关于安徽省城西湖蓄洪区河口保庄圩已完工程竣工决算的审计意见

霍邱县水务局:

根据水利部《水利基本建设项目竣工决算审计暂行办法》(水监〔2002〕370号)和《水利基本建设项目竣工财务决算编制规程》(SL19-2014)等有关规定,六安市水利局委托安徽九通会计师事务所对你局组织实施的安徽省城西湖蓄洪区河口保庄圩已完工程竣工决算进行了审计,并出具了《安徽省城西湖蓄洪区河口保庄圩已完工程竣工决算审计报告》(皖九通专审字〔2017〕1296号),审计报告已征求你局及项目法人意见。现将审计结论和审计意见下达给你局,请认真执行。
    一、审计结论
    (一)概算批复及计划下达情况
    2010年5月,水利部淮河水利委员会以《关于安徽省城西湖蓄洪区河口保庄圩工程初步设计的批复》(淮委规计[2010]122号)批复了初步设计,核定工程总投资为6,260.00万元,其中工程部分投资3,624.00万元,移民环境投资2,636.00万元。
截止2017年9月30日,安徽省发展和改革委员会、安徽省水利厅累计下达霍邱县河口保庄圩工程投资计划6,260.00万元,占概算总投资的100%,其中:中央预算内投资4,382.00万元,省财政专项751.00万元,市级财政配套188.00万元,法人自筹939.00万元。 
    (二)资金到位情况
    截止审计基准日(2017年9月30日),该项目实际到位资金5,457.00万元,其中:中央预算内投资4,382.00万元、省财政专项投资751.00万元、霍邱县配套(法人自筹)324.00万元。实际到位资金占概算批复投资的87%。
    (三)投资完成情况
    经审计,审定完成投资5861.23万元(其中:建筑安装工程投资3139.23万元、待摊投资2722万元)。完成投资额占概算批复的93.63%;与概算投资相比,节约投资398.77万元;与实际到位资金相比,资金缺口404.23万元。 
    (四)未完工程投资及预留费用情况
    经审计,审定未完工程投资及预留费用1044.66万元,占概算总投资的16.69%。不符合《水利基本建设项目竣工财务决算编制规程》(SL19-2014)大中型项目未完工程投资及预留费用控制在总投资3%以内的规定。
    二、审计意见
    (一)截止审计日,该项目概算批复内容没有全部完成,不符合项目竣工验收条件。
    (二)你局要督促项目法人积极向县政府及有关部门反映项目进展及资金需求情况,加大工程占地及移民安置协调力度,尽快落实缺口资金404.23万元,保证未完工程顺利实施。
    (三)未完工程及预留费用要按照审计审定额控制使用。预留占地及安置补偿费中含预备费26.25万元,在使用前须履行报批手续。未完工程及预留费用完成后,由你局负责审计和验收。结余资金应按原渠道归还。
    (四)你局应督促项目法人抓紧与有关部门联系,尽快办理321.9亩永久征地土地证相关报批手续。
    (五)你局应督促项目法人及时清理往来款项,尽快收回多付河口镇政府拆迁补偿款21.31万元。
    (六)项目法人要按照审计报告确定的调整会计事项及时调整相关账目,按有关规定和程序办理价款结算,做到工完账清。
    (七)项目法人要按照审计报告和竣工验收鉴定书及水利部《水利基本建设项目竣工决算编制规程》(SL19-2014)的要求,及时调整、编报竣工财务决算报告,及时与运行管理单位办理资产移交手续,督促运行管理单位及时将接收资产登记入账。

    附件:安徽省城西湖蓄洪区河口保庄圩已完工程竣工决算审计报告(皖九通专审字〔2017〕1296号)

附件:20171220河口保庄圩工程竣工决算审计附表.xls [501.0 KB]
附件:20171220河口保庄圩竣工决算审计报告(定稿)专审字(2017)1296号(1).doc [233.0 KB]

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